Definition
KYB („Know Your Business") ist die Prüfung von Gesellschaftskunden: Existenz und Angaben der Gesellschaft verifizieren (z. B. gegen das Handelsregister) und die natürlichen Personen ermitteln, die sie letztlich besitzen oder kontrollieren.
Was KYB leistet
Bei Gesellschaftsmandanten reicht der Blick auf den Geschäftsführer nicht. KYB verifiziert die Gesellschaft selbst — Existenz, Firma, Sitz, Vertretungsverhältnisse, typischerweise per Handelsregister-Abgleich — und ermittelt dann die Menschen dahinter: die wirtschaftlich Berechtigten.
Die Beteiligungskette
Bei mehrstufigen Strukturen (GmbH hält GmbH hält KG) muss die Kette bis zu den natürlichen Personen durchgerechnet werden — heute nach der „mehr als 25 %"-Regel des § 3 GwG, ab dem 10. Juli 2027 nach „25 % oder mehr" (AMLR). Der Abgleich mit dem Transparenzregister und eine etwaige Unstimmigkeitsmeldung gehören dazu.
Prüfungsfest dokumentiert
Eine vollständige KYB-Akte enthält: Registerauszug bzw. -abgleich, dokumentierte Beteiligungskette, Identifizierung der handelnden Vertreter und der wirtschaftlich Berechtigten sowie das Screening-Ergebnis für alle Beteiligten.
Verwandte Begriffe
Allgemeine Informationen, keine Rechtsberatung. Diese Definition informiert allgemein über EU- und deutsche Geldwäschepflichten. Regulatorische Details entwickeln sich bis 2027 weiter — prüfen Sie Primärquellen (EUR-Lex, AMLA und Ihre zuständige Aufsichtsbehörde) und holen Sie qualifizierten Rat ein, bevor Sie handeln.