Wissen & Aktuelles zur Geldwäscheprävention

Die Mandanten-Onboarding-Checkliste: GwG-konform heute, AMLR-fest 2027

Identifizierung, wirtschaftlich Berechtigte, Screening, Risikoeinstufung, Akte: die Onboarding-Checkliste, mit der jedes neue Mandat prüfungsfest s…

Luxus- und Kulturgüter unter der AMLR: der erweiterte Anwendungsbereich ab 2027

Die AMLR erfasst ab dem 10. Juli 2027 ausdrücklich Händler von Luxusgütern und Kulturgütern oberhalb von Schwellenwerten. Was sich für den gehobene…

Die EU-Liste der Hochrisiko-Drittländer: Pflicht-Input für Ihre Risikoanalyse

Die EU-Liste der Hochrisiko-Drittländer ist als Risikofaktor in Risikoanalyse und Sorgfaltspflichten einzubeziehen. Wie der Mechanismus funktioniert.

eIDAS und EUDI-Wallet: Wie die AMLR die digitale Identifizierung auf festen Boden stellt

Die AMLR erkennt eIDAS-konforme elektronische Identifizierung ausdrücklich an — und die EUDI-Wallet kommt. Was das für den KYC-Prozess deutscher Ve…

Sanktionslisten-Screening: die Pflicht, die keine Schwelle kennt

Der Abgleich mit EU- und UN-Sanktionslisten gilt ohne Betragsgrenzen und ohne Ausnahmen. Wie Verpflichtete das Screening praktisch und prüfungsfest…

PEP-Screening in der Praxis: politisch exponierte Personen erkennen und richtig behandeln

Wer als PEP gilt, was ein Treffer auslöst und wie Sie das Screening dokumentieren — der Praxisbeitrag für deutsche Verpflichtete.

GwGMeldV-Immobilien: die besonderen Meldepflichten bei Immobilientransaktionen

Für Immobiliensachverhalte gelten gesonderte Meldepflichten nach der GwGMeldV-Immobilien — zuletzt geändert mit Wirkung zum 17. Februar 2025. Wen s…

Die GwG-Meldeverordnung: Was sich seit dem 1. März 2026 bei Verdachtsmeldungen geändert hat

Seit dem 1. März 2026 standardisiert die GwGMeldV die Abgabe von Verdachtsmeldungen: bundesweit einheitlich, strukturiert über goAML. Was Verpflich…

Compliance-Manager und Compliance-Officer: die neuen Pflichtrollen der AMLR

Die AMLR ersetzt das Geldwäschebeauftragten-Modell durch zwei benannte Rollen — Art. 11 Abs. 1 und Abs. 2 AMLR. Wer sie tragen muss und was kleine …

Die FIU erklärt: Deutschlands Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen

Wer die FIU ist, wo sie sitzt, was sie mit Verdachtsmeldungen macht — und warum sie nicht Ihre Aufsichtsbehörde ist. Der Überblick für Verpflichtete.

GwG vs. AMLR: der Seite-an-Seite-Vergleich für deutsche Verpflichtete

Schwellen, wirtschaftlich Berechtigte, Rollen, Bargeld, Aufbewahrung: Was das GwG heute verlangt und was die AMLR ab dem 10. Juli 2027 ändert — im …

Das Transparenzregister als Vollregister: Was seit dem TraFinG 2021 gilt

Seit dem TraFinG ist das Transparenzregister ein Vollregister: aktive Meldepflicht für alle Gesellschaften, eingeschränkter öffentlicher Zugang sei…

Der Herkunftsnachweis: Warum Ihre Bank bei Bareinzahlungen über 10.000 € Belege verlangt

Seit August 2021 müssen Banken bei Bareinzahlungen eigener Kunden über 10.000 € einen Herkunftsnachweis verlangen — bei Gelegenheitskunden bereits …

Verdachtsmeldung nach § 43 GwG: der Weg von der Beobachtung zur goAML-Abgabe

Wann eine Verdachtsmeldung fällig ist, wie sie über goAML zur FIU gelangt und welche Regeln danach gelten — der kompakte Überblick für Verpflichtete.

Treuhand- und Gesellschaftsdienstleister: der Pflichtenkatalog für TCSPs

Wer Gesellschaften gründet, verwaltet oder Treuhandvermögen betreut, ist Verpflichteter nach § 2 Abs. 1 Nr. 13 GwG. Die Pflichten von TCSPs im Über…

Die Unstimmigkeitsmeldung nach § 23a GwG in der Praxis: wann, wie, und was oft schiefgeht

Weicht das Transparenzregister von Ihren Erkenntnissen ab, müssen Verpflichtete unverzüglich melden. Der Praxisbeitrag zur Unstimmigkeitsmeldung na…

Kunsthandel und GwG: 10.000 € — unabhängig von der Zahlungsart

Kunstvermittler und Kunstlagerhalter treffen die Sorgfaltspflichten ab 10.000 € — egal ob bar, per Überweisung oder Karte. Was Galerien und Auktion…

„25 % oder mehr": Warum die neue BO-Definition der AMLR mehr ändert, als sie klingt

Aus „mehr als 25 %" (§ 3 GwG) wird „25 % oder mehr" (AMLR). Wer exakt 25 % hält, wird erstmals wirtschaftlich Berechtigter — mit Folgen für Akten u…

Edelmetallhändler: Warum bei Ihnen schon 2.000 € Bargeld die Sorgfaltspflichten auslösen

Für Edelmetallhändler gilt die niedrigste Bargeld-Schwelle des GwG: volle Sorgfaltspflichten schon ab 2.000 €. Was das im Ladengeschäft bedeutet.

Fünf Jahre aufbewahren — und dann löschen: die unterschätzte Doppelpflicht des § 8 GwG

Aufzeichnungen müssen fünf Jahre aufbewahrt und danach gelöscht werden. Warum das Löschen genauso zur Pflicht gehört wie das Aufbewahren — und wie …

Güterhändler und die Bargeld-Schwellen: 10.000 € heute, 3.000 € und ein Verbot ab 2027

Volle Sorgfaltspflichten ab 10.000 € Bargeld — auch gestückelt. Was Güterhändler heute beachten müssen und wie die AMLR die Regeln ab 2027 verschärft.

Notare und Geldwäscheprävention: Aufsicht, § 16a GwG und die GwGMeldV-Immobilien

Notare stehen im Zentrum der deutschen Geldwäscheprävention: Aufsicht durch den Landgerichtspräsidenten, Kontrolle des Barzahlungsverbots nach § 16…

Deutschland bekommt eine Bargeldobergrenze: 10.000 € ab dem 10. Juli 2027

Bis heute gilt in Deutschland keine allgemeine Bargeldobergrenze. Ab dem 10. Juli 2027 verbietet die AMLR geschäftliche Barzahlungen über 10.000 € …

Die Risikoanalyse nach § 5 GwG: das Dokument, das jede Prüfung zuerst sehen will

Was in eine Risikoanalyse nach § 5 GwG gehört, woran sie in der Praxis scheitert und wie Sie sie auf die AMLR ausrichten — kompakt erklärt.

Vermietungsmakler: Warum die Identifizierungspflicht erst ab 10.000 € Monatsmiete greift

Bei Miet- und Pachtverträgen müssen Makler die Parteien nur ab 10.000 € Monatsmiete identifizieren. Was die Schwelle bedeutet — und was trotzdem im…

Neue Schwellen ab 2027: Sorgfaltspflichten ab 10.000 € — und Bargeld-Identifizierung ab 3.000 €

Die AMLR senkt die Schwelle für Gelegenheitstransaktionen von 15.000 € auf 10.000 € und führt eine 3.000-€-Bargeld-Schwelle ein. Was das praktisch …

Wann Rechtsanwälte GwG-Verpflichtete sind: die Kataloggeschäfte des § 2 Abs. 1 Nr. 10 im Detail

Rechtsanwälte fallen nur bei bestimmten Kataloggeschäften unter das Geldwäschegesetz. Welche Tätigkeiten das sind, was dann gilt und warum die Abgr…

Über 300 Behörden: Deutschlands fragmentierte Geldwäscheaufsicht — und wie Sie Ihre finden

Die FATF stellte 2022 fest: Über 300 Behörden teilen sich die Geldwäscheaufsicht über den deutschen Nichtfinanzsektor. So finden Sie heraus, wer fü…

Immobilienmakler als Verpflichtete: Ihre GwG-Pflichten heute — und ab 2027

Immobilienmakler sind Verpflichtete nach § 2 Abs. 1 Nr. 14 GwG: Identifizierung beider Vertragsparteien, Transparenzregister, Meldepflichten. Der Ü…

AMLR, AMLD6, AMLA-Verordnung: Die drei Rechtsakte des EU-Geldwäschepakets erklärt

Verordnung, Richtlinie, Behördenverordnung — das EU-Geldwäschepaket besteht aus drei Rechtsakten. Was welcher regelt und was davon deutsche Verpfli…

goAML-Registrierung: die Pflicht, die viele Verpflichtete noch offen haben

Seit dem 1. Januar 2024 müssen sich alle Verpflichteten im goAML-Portal der FIU registrieren — auch ohne je eine Verdachtsmeldung abzugeben. Was zu…

§ 16a GwG: Das Barzahlungsverbot beim Immobilienkauf — seit 1. April 2023 Realität

Seit April 2023 dürfen deutsche Immobilien nicht mehr mit Bargeld, Kryptowerten, Gold, Platin oder Edelsteinen bezahlt werden. Was § 16a GwG regelt…

GwG-Pflichten für Steuerberater und Wirtschaftsprüfer: was heute gilt — und was 2027 kommt

Steuerberater, Steuerbevollmächtigte, Wirtschaftsprüfer und vereidigte Buchprüfer sind ohne Katalogvorbehalt Verpflichtete nach dem GwG. Ein Überbl…

Die EU-Geldwäscheverordnung (AMLR) im Überblick: Was sich am 10. Juli 2027 für deutsche Verpflichtete ändert

Ab dem 10. Juli 2027 gilt die Verordnung (EU) 2024/1624 unmittelbar in Deutschland und ersetzt die materiellen Regeln des GwG. Der Überblick für Ve…

Die AMLA in Frankfurt: Was die neue EU-Geldwäschebehörde für Ihre Kanzlei bedeutet

Die AMLA arbeitet seit dem 1. Juli 2025 in Frankfurt am Main. Direkt beaufsichtigt sie nur wenige Finanzunternehmen — den Nichtfinanzsektor erreich…